万教工委〔2016〕5号 本文来自织梦
中共万宁市教育工委 万宁市教育局关于印发深入开展“小金库”专项治理工作方案的通知
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各中学，中心学校，局直属单位：
现将《中共万宁市教育工作委员会 万宁市教育局深入开展“小金库”专项治理工作方案》印发给你们，请结合实际，认真贯彻落实。
2016年5月17日
中共万宁市教育工委 万宁市教育局 copyright dedecms
深入开展“小金库”专项治理工作方案 内容来自dedecms
为严肃财经纪律，严格执行中央八项规定和省委省政府二十条规定，坚决治理教育系统私设“小金库”问题，结合我市教育实际，特制定本方案。 织梦内容管理系统
一、指导思想 本文来自织梦
全面落实中央八项规定和省委省政府二十条规定和《中共海南省委教育工作委员会 海南省教育厅关于深入开展“小金库”专项治理工作的通知》（琼教财〔2016〕）107号）精神，按照综合治理、纠建并举、注重预防的原则，全面深入开展全市教育系统“小金库”治理工作，着力解决“小金库”这个反腐倡廉建设中人民群众反映强烈的突出问题。 织梦好，好织梦
二、工作目标 内容来自dedecms
通过开展“小金库”专项治理，坚决纠正和查处各种财经违法违纪行为，从源头上斩断不良作风的“资金链”，推进厉行节约，反对浪费，确保中央八项规定落实到实处。 dedecms.com
三、专项治理范围
各中学，中心学校及其所属完全小学（幼儿园），局直属单位。 copyright dedecms
四、专项治理内容 copyright dedecms
违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产，均纳入治理范围。重点是2014年1月1日至2016年4月30日各项“小金库”资金的收支数额，以及截至2016年4月30日“小金库”资金滚存余额和形成的资产。对设立“小金库”数额较大或情节严重的，应追溯到以前年度。
“小金库”主要表现形式包括：
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1．违规收费、罚款及摊派设立的“小金库”； 本文来自织梦
2．用资产处置、出租收入设立的“小金库”； copyright dedecms
3．以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立的“小金库”； 内容来自dedecms
4．经营收入未纳入规定账簿核算设立的“小金库”； 内容来自dedecms
5．虚列支出转出资金设立的“小金库”；
6．以假发票等非法票据骗取资金设立的“小金库”；
7．上下级单位之间相互转移资金设立的“小金库”；
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8.以其它方式设立的“小金库”。
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五、专项治理的方法步骤
本次专项治理采取自查自纠和重点检查相结合的方式。 dedecms.com
（一）自查自纠阶段（本方案下发之日起至5月31日）
各学校要按照本方案的要求，抓紧制定具体工作方案，落实工作措施，认真组织自查，做到不走过场、全面覆盖。自查面必须达到100%。各校对自查中发现的各种违规违纪问题，必须自觉纠正，及时填报《单位“小金库”情况报告表》（附表1）经校长及主管会计签字并加盖本单位公章，于5月23日前将自查自纠总结报告和报表（含电子版）报送局计划财务股。联系人：范平波，联系电话：62229280，电子邮箱：changfengpingbo@163.com。 本文来自织梦
（二）重点检查阶段（6月11- 30日）
在自查自纠基础上，市教育工委、市教育局将组织力量对各学校开展重点检查。检查面不低于纳入治理范围单位总数的10%。对有具体举报线索、社会反映比较强烈、日常监管中问题较多、自查自纠不认真的单位，开展重点检查，并将重点检查情况报告省教育厅。 copyright dedecms
（三）整改完善阶段（7月10日-9月30日）
各校要针对专项治理工作中发现的问题，制定整改措施并切实抓好落实，做到资金资产处理到位、违规违纪责任人员处理到位。要深入分析产生问题的原因，完善制度，深化改革，强化源头控制，健全完善长效机制。
六、工作要求
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（一）加强组织领导
为做好“小金库”专项治理工作，成立万宁市教育系统“小金库”专项治理工作领导小组，成员如下： dedecms.com
组 长：朱武雄（市教育工委副书记，市教育局局长） 内容来自dedecms
副组长：崔 钻（市教育局副局长）
欧先海（市教育工委专职副书记）
成 员：市教育局各股室负责人
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领导小组办公室设在市教育工委办公室。
织梦好，好织梦
各校要高度重视，把“小金库”专项治理工作摆在重要位置，加强组织领导，成立专班组织好本单位的自查和重点检查工作，各校长为第一责任人，对“小金库”专项治理工作要亲自部署、亲自过问、亲自协调、亲自督办，对本单位专项清理自查自纠情况报告亲自审核，签字背书。 dedecms.com
（二）落实举报制度
各学校“小金库”治理日常工作机构要设立公布举报电话、举报信箱，注意发挥网络举报作用。要认真做好举报的受理工作，建立举报登记和查处督办制度，指定专人负责，做到件件有交待，事事有着落。要认真执行信访工作保密制度，切实保护举报人的合法权益，对打击报复举报人的，依法依纪从严惩处。市教育工委、市教育局举报地点设在市教育工委办公室，举报电话：62229289，举报邮箱：bgs62229330@163.com。
（三）加大追责力度 copyright dedecms
要继续坚持自查从宽、被查从严，以及严惩顶风违纪行为的政策规定。要鼓励自查、支持自查，自查发现“小金库”问题及时纠正的，适用从轻、从宽政策，但政策规定已明确属顶风违纪的，应区别情况、严肃处理。重点检查发现的“小金库”问题要从重、从严处理，追究相关责任人员、领导的责任，并以适当方式对外公布，以必要的社会舆论声势，震慑和警示顶风违纪行为。
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（四）强化工作督查 内容来自dedecms
为保证专项治理质量，市教育工委、市教育局将组织力量分阶段、有重点地开展督查指导，尽最大努力把问题解决在自查自纠阶段。对工作组织领导不力、自查自纠不彻底、整改任务不落实和重点检查中隐瞒真实情况，甚至拒绝接受重点检查的单位将协调或提请相关部门严肃查处，追究相关人员责任，给予全市通报。
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附件：1.小金库情况报告表
2.填表说明 内容来自dedecms
附件1 织梦好，好织梦
小金库情况报告表 内容来自dedecms
单位名称(盖章)： 单位性质： 单位：万元、个、人 织梦好，好织梦
行次 项目 金额（个数） 备注 行次 项目 金额（个数） 备注
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一 自查发现小金库情况 25 银行存款
1 （一）2014年初小金库资金滚存余额和资产原值 26 有价证券 copyright dedecms
2 其中：滚存资金余额 27 固定资产原值 内容来自dedecms
3 （二）2014年以来小金库资金来源金额合计 28 股权和债权 本文来自织梦
4 违规收费、罚款及摊派设立小金库 29 其他 copyright dedecms
5 用资产处置、出租收入设立小金库 二 自查发现小金库纠正处理情况 内容来自dedecms
6 经营收入未纳入规定账户核算设立小金库 30 发现小金库个数 copyright dedecms
7 隐匿会费收入设立小金库 31 纠正处理小金库个数
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8 截留行政事业性收费设立小金库 32 发现小金库账户个数
9 截留捐赠收入设立小金库 33 其中：公款私存账户个数 本文来自织梦
10 以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立小金库 34 已撤销小金库账户个数
11 虚列支出转出资金设立小金库 35 其中： 已撤销公款私存账户个数 内容来自dedecms
12 以假发票等非法票据骗取资金设立小金库 36 应上缴财政金额
13 上下级单位之间相互转移资金设立小金库 37 已上缴财政金额 本文来自织梦
14 其他 38 应补缴税款金额
15 （三）2014年以来小金库资金支出金额合计 39 已补缴税款金额
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16 弥补经费 40 应退还违规违纪金额 本文来自织梦
17 购置资产支出 41 已退还违规违纪金额 织梦内容管理系统
18 发放奖金、津补贴、福利等支出 42 个人应退还违规所得金额 copyright dedecms
19 接待宴请、公款旅游支出 43 个人已退还违规所得金额 copyright dedecms
20 礼品礼金支出 44 其他应追回违规支出金额 内容来自dedecms
21 私分 45 其他已追回违规支出金额 本文来自织梦
22 其他 46 应调账处理金额
23 （四）期末（2016年4月30日）小金库资金滚存余额和资产原值 47 已调账处理金额
24 现金 dedecms.com
单位负责人： 财务负责人： 填表人： 联系电话： 填表日期：
附件2 织梦好，好织梦
填 表 说 明 本文来自织梦
为提高“小金库”专项治理报表统计工作的科学性、准确性和完整性，现对报表填列工作说明如下： 织梦内容管理系统
一、整体要求
（一）凡纳入专项治理工作范围内的党政机关、事业单位，在自查结束后，不论有无问题，网络赌博，《单位“小金库”自查自纠情况报告表》（附表1），由财务负责人和单位负责人签章，并加盖单位公章后，按财务隶属关系，报上级单位统一汇总。
（二）《“小金库”重点检查情况统计表》（附表2）、由组织重点检查的省教育厅和市县教育行政部门填报，市县教育行政部门汇总后上报省教育厅。
（三）附表中需填列金额的项目，单位均为“万元”，保留到小数点后两位。
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（四）“账户”包括以单位或个人名义开立的银行账户及其他在证券公司、保险公司、基金公司、期货公司、信托公司、财务公司等金融机构开立的有账号和户名的账户。 织梦好，好织梦
（五）报表中填列“其他”的，应附专项说明。
二、详细说明
（一）《单位“小金库”自查自纠情况报告表》（附件1）
1.第1行2014年初“小金库”资金滚存余额和资产原值，资产原值按取得时价格（价值）填列。 copyright dedecms
2.第3行2014年以来“小金库”资金来源合计，按实际发生数填列。 织梦内容管理系统
3.2014年以来“小金库”资金支出金额合计，其中：“弥补经费”，行政机关和事业单位（含按事业单位管理的社会团体）指符合省级以上财政部门规定开支范围和标准的费用支出，购置资产支出包括购置固定资产、有价证券、股权债权、对外投资等支出。
4.期末（2016年4月30日）“小金库”资金滚存余额和资产原值，填列截至2016年4月30日“小金库”资金滚存余额和资产原值。
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5.第30行“小金库”个数计算方法为：一个账户为一个“小金库”，由个人管理或固定地点存放的现金、有价证券、固定资产权证、股权和债权凭证等资产，按照管理人或存放地点的数量确定“小金库”个数。 本文来自织梦
6.第二项“纠正处理小金库个数”指已完成财务、税务等处理的“小金库”个数。
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（二）《“小金库”重点检查情况统计表》（附件2） dedecms.com
填列方法与《单位“小金库”自查自纠情况报告表》（附件1）中自查相应项目相同。
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三、报送要求
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（一）《“小金库”情况报告表》（附件1）由各单位于5月23日前报送到局计划财务股，学校报送单户报表，市教育局汇总本地区教育行政、事业单位和学校填报的报表后于5月31日前报送省厅。 dedecms.com
（二）《“小金库”重点检查情况统计表》（附件2）由各市县教育行政部门于7月10日前报送到省教育厅财务审计处。地址：海口市国兴大道9号省政府办公楼452室。 本文来自织梦
（三）为便于计算机汇总，各单位不得随意变更报表格式。 本文来自织梦
（四）在报送书面报表的同时，还应以邮件形式报送电子文档。 本文来自织梦
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